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5月18日，深圳證券交易所發(fā)布關(guān)于對天津泰達(dá)股份有限公司2022年年報(bào)的問詢函。

根據(jù)問詢函，深交所要求，詳細(xì)說明貨幣資金受限及經(jīng)營性受限資金的具體情況及原因，與以前年度是否存在較大差異及差異原因。詳細(xì)說明截至目前有息負(fù)債情況，包括債務(wù)類型、債務(wù)金額、利率、到期期限等，并結(jié)合債務(wù)狀況說明利息費(fèi)用高的原因及合理性。

結(jié)合貨幣資金及現(xiàn)金流狀況、日常資金需求、融資能力和償債能力等，說明公司是否存在短期償債壓力，是否存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及已采取或擬采取的應(yīng)對措施。

問詢函提到，泰達(dá)股份2022年批發(fā)業(yè)營業(yè)收入166億元，營業(yè)成本164億元，毛利率為1%。分部信息顯示，2022年公司批發(fā)業(yè)實(shí)現(xiàn)利息收入2,336.65萬元。對此，深交所要求，說明批發(fā)業(yè)務(wù)的具體業(yè)務(wù)內(nèi)容以及主要客戶和供應(yīng)商情況，包括但不限于前五名客戶及前五名供應(yīng)商成立時(shí)間、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、產(chǎn)品類別、數(shù)量、金額及占比、結(jié)算周期及方式、截至報(bào)告期末應(yīng)收賬款余額、回款情況、是否為公司關(guān)聯(lián)方等。

說明近三年前五大客戶、供應(yīng)商變動(dòng)情況及原因，結(jié)合上述情況說明公司主要銷售渠道和供應(yīng)鏈?zhǔn)欠穹€(wěn)定、持續(xù)。說明批發(fā)業(yè)務(wù)產(chǎn)生利息收入的原因。以及說明批發(fā)業(yè)務(wù)的毛利率較低的原因。

問詢函提到，報(bào)告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款賬面余額為81.02億元，同比增長29.96%。其中，按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款期初余額27.63億元，期末余額為0；按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款期末余額同比增長133.41%。一年以上賬齡應(yīng)收賬款賬面余額59.13億元，占比72.98%。按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款期末余額76.13億元，占比93.96%。

要求說明，按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款本期具體變化情況及原因。賬齡超過一年的應(yīng)收賬款的具體內(nèi)容、賬齡結(jié)構(gòu)、長期未結(jié)算原因、交易對方是否與你公司存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、相關(guān)款項(xiàng)是否逾期、是否存在無法履約的風(fēng)險(xiǎn)、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提金額，長期未收回的原因及擬采取的催收措施，并結(jié)合前述情況說明公司應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分。